Jak zkontrolovat registraci společnosti. Ověření protistrany v celém Rusku. Oficiální zdroje

15.10.2019

Může být spolehlivou protistranou společnost s velkými dluhy nebo zapojená do složitých soudních sporů? Stěží. Dříve nebo později vás takový partner určitě naladí. Chtě nechtě. Existuje mnoho způsobů, jak ověřit potenciální protistranu. Velké společnosti si mohou dovolit služby profesionálů a outsourcovat due diligence. Malé a střední podniky musí samostatně vyhledávat informace otevřené zdroje. Pokud však k věci přistoupíte zodpovědně a využijete všechny dostupné nástroje, ve většině případů to bude stačit.

Nejprve přejděte na webovou stránku Federální daňové služby „Informace o státní registraci právnických osob, jednotlivých podnikatelů, rolnických (farem) farem“. Zde jsou uvedeny všechny údaje zapsané do Jednotného státního rejstříku právnických osob (USRLE). Nejdůležitější je pro vás datum registrace podniku, jeho základní kapitál, informace o aktuálním stavu (případně o ukončení činnosti).

Sekce „Datum přidělení OGRN“ pomáhá identifikovat letecké společnosti - je lepší nespolupracovat s nově vytvořenými společnostmi.

Skromný základní kapitál přímo nevypovídá o nespolehlivosti právnické osoby. I velké společnosti jej často tvoří v minimální velikost stanovené zákonem (pro LLC - 10 000 rublů). Značná velikost základního kapitálu však ukazuje, že protistrana je naprosto spolehlivá - pokud máte majetkové nároky, budete je moci kompenzovat na úkor základního kapitálu.

Věnujte zvláštní pozornost sekcím „Informace o stavu“. právnická osoba“ a „Informace o ukončení činnosti“ – vyhnout se spolupráci se společností, která je ve fázi likvidace nebo již byla uzavřena. Nezapomeňte si ujasnit, komu Jednotný státní registr právnických osob volá generální ředitel společnosti. To vás ochrání před uzavřením dohody s „falešným ředitelem“ – osobou, která k tomu nemá oprávnění.

Dalším krokem je kontrola budoucí protistrany prostřednictvím služby Federální daňové služby „Adresy uvedené při státní registraci jako umístění několika právnických osob“. Ujistěte se, že registrační adresa budoucího partnera není v databázi hromadných registračních adres - těch, kde jsou současně registrovány desítky či stovky firem. Setkáte-li se s protistranou na této černé listině, s vysokou pravděpodobností jednáte buď s nepříliš svědomitou společností, nebo dokonce s leteckou společností.

Další užitečnou službou Federální daňové služby jsou „Informace o právnických osobách s daňovými nedoplatky“. Pokud se firma potřísnila neplacením daní nebo neodevzdala daňová hlášení včas, očekávejte od spolupráce s ní finanční problémy.

Daňové nároky společnosti můžete také zkontrolovat v informačním systému Federálního soudního exekutora „Datová banka exekučních řízení“. Zde naleznete informace o nesplacených nebo inkasovaných pohledávkách společnosti a také o jejich velikosti.

Potenciální protistranu by bylo užitečné prověřit prostřednictvím informačního zdroje „Card Index of Arbitration Cases“, který obsahuje informace o právních sporech týkajících se společnosti. Je špatné, když jich je hodně. Zvláště pokud se jedná především o spory kolem vymáhání pohledávek. Kromě toho zde můžete zjistit, zda společnost zahájila konkurzní řízení. Pokud začala, mělo by ji to automaticky odškrtnout ze seznamu vašich možných protistran.

A konečně dva další důležité nástroje pro kontrolu potenciálních partnerů jsou služby „Vyhledávání zpráv publikovaných v časopise „Bulletin of State Registration“ a „Vyhledávání zpráv publikovaných v novinách „Kommersant“ o insolvenci (konkursu)“. První umožňuje zjistit, zda bylo rozhodnuto o zrušení společnosti, její reorganizaci, snížení základního kapitálu a také další skutečnosti, které jsou právnické osoby povinny v souladu se zákonem zveřejňovat. Druhá služba umožňuje studovat informace pouze o úpadku společnosti.

Uvedené služby vám umožňují ověřit spolehlivost protistran v rozsahu, v jakém je to obecně možné provést sami, aniž byste vyžadovali finanční dokumenty od potenciálního partnera nebo zapojovali externí auditory nebo právníky.

Titulní foto: David Madison/Getty Images

Potřeba dozvědět se o likvidaci LLC zpravidla vzniká především u společníků nebo věřitelů společnosti. To je kvůli velké množství podvodné transakce provedené po uzavření organizace, o kterých druhá smluvní strana nemusí vědět. Ale jsou chvíle, kdy podnik sám potřebuje zjistit svůj skutečný stav. Jak můžete zjistit, zda je vaše LLC uzavřena?

Pokud došlo k likvidaci společnosti, měli byste po provedení všech nezbytných postupů, zaplacení státního poplatku ve výši 800 rublů a podání žádosti na formuláři P16001 daňovému úřadu obdržet Jednotný státní rejstřík právnických osob a potvrzení o odhlášení tam, po 6 pracovních dnech. To lze provést nezávisle nebo prostřednictvím proxy.

Existují další způsoby, jak zjistit, zda byla společnost LLC zlikvidována:

Prostřednictvím oficiálních webových stránek Federální daňové služby pomocí DIČ podniku. Tam najdete informace o likvidaci.
Prostřednictvím výpisu z Jednotného státního rejstříku právnických osob. Za tímto účelem je žádost předložena kterémukoli Federálnímu inspektorátu daňové služby a je zaplacen státní poplatek ve výši 200 rublů nebo 400 rublů za naléhavé případy (ustanovení 1 nařízení vlády RF č. 462). V normálním režimu můžete získat extrakt za 5 dní, v naléhavém režimu - další den.
Prostřednictvím oficiálního portálu Nejvyššího rozhodčího soudu podle TIN, názvu společnosti nebo OGRN – pokud je LLC zapojena do případu úpadku jako dlužník.
Prostřednictvím oficiálních stránek časopisu "Věstník" státní registrace» také INN nebo OGRN společnosti. Tato metoda je vhodnější pro ty, kteří jsou věřitelem vaší LLC a chtějí vědět, zda vaše společnost zahájila proces likvidace nebo zda je v úpadku. Ve věstníku podle odstavce 1 čl. 63 Občanského zákoníku Ruské federace je zveřejněna informace o začátku procesu uzavírání, ale jeho výsledek není uveden - k tomu je vhodné použít jiné navrhované zdroje informací.

Je možné napadnout likvidaci LLC?

Zjistit o likvidaci LLC v dnešní době je poměrně jednoduché a rovnoměrné v některých případech, zdarma. Záznam o tom je obsažen ve státním rejstříku právnických osob. Uzavření své společnosti můžete dobrovolně zrušit pouze před zadáním informací do Jednotného státního rejstříku právnických osob podáním notářsky ověřené žádosti na formuláři P15001 s poznámkou v části 2.4. a zápis z příslušného jednání.

Skutečnost likvidace společnosti je zapsána do Jednotného státního rejstříku právnických osob, který je hlavním zdrojem informací o všech společnostech v zemi. Určení, zda je společnost LLC uzavřena, není obtížné - lze to provést prostřednictvím internetu nebo úřadu pro registraci údajů. Možnost ověřit si stav podniku mohou využít nejen jeho majitelé, ale i případní zájemci.

Statistiky nám ukazují nepříliš příjemnou skutečnost: transakce s každých 20 organizací obvykle končí ztrátou jen proto, že si protistrana neověřila spolehlivost. Jak nastudovat pověst firmy a dojít k poctivé spolupráci? Zkusme na to přijít.

V jakých případech by měly být protistrany kontrolovány?

Ověřování protistran obvykle provádějí buď zkušení obchodníci, nebo zkušení právníci. Víš proč? Protože již pochopili, že potřebují spolupracovat pouze se spolehlivými společnostmi a navíc pouze vy jste zodpovědní za kontrolu této spolehlivosti.

Aby při práci s protistranou nedocházelo k nepříjemným situacím, je obvyklé „procházet“ nové partnery celým seznamem kontrol. Kromě toho existuje řada případů, kdy jsou takové kontroly povinné:

Pokud se rozhodnete pracovat s novým partnerem poprvé. Kontrola vám pomůže vyhnout se možným chybám.
Pokud jste si vědomi, že potenciální protistrana je nová společnost, která se zaregistrovala teprve nedávno. Nová společnost sama o sobě samozřejmě nemůže nést rizika, nicméně spolupráce s ní stále může dělat maximum.
Pokud víte, že se o potenciální protistraně nemluví příliš lichotivě. Nikdo samozřejmě nezrušil zlý jazyk konkurence, ale stále staré přísloví říká „důvěřuj, ale prověřuj“.
Pokud potenciální protistrana pracuje výhradně na platbě předem. Kontrolou spolehlivosti společnosti se můžete chránit před nedostatečným dodáním zboží nebo poskytováním nekvalitních služeb.

Ověření společnosti je samostatná služba, kterou poskytuje mnoho organizací, nicméně s patřičnou dovedností a volným časem to zvládnete sami.

Relevance kontroly spolehlivosti společnosti pro různé oblasti podnikání by neměla být zpochybňována. I v tak zdánlivě spolehlivé činnosti, jakou je leasing, nejsou zcela poctiví „hráči“.

Jaké informace můžete získat o potenciálním partnerovi?

Pojďme se tedy podívat, jaké informace o společnosti můžete získat pomocí jednoduchého přístupu k internetu. Většina lehká cesta- to je přejít na webovou stránku daňové služby a pomocí vyhledávání najít vše nezbytné informace tam, nebo využít služeb zdrojů třetích stran, které jsou mimochodem někdy placené.

Kontrola DIČ

První, co firmu charakterizuje jako skutečně fungující a poctivě fungující, je DIČ. Pokud máte TIN organizace, můžete snadno zkontrolovat, jak je skutečné. TIN, neboli individuální daňové číslo, je kód vytvořený pomocí speciálního algoritmu. Pokud to společnost vzala z hlavy, pak kontrola tohoto čísla prostřednictvím jakékoli služby, která je pro vás vhodná, nepřinese žádný výsledek.

Nejjednodušší způsob, jak zkontrolovat své DIČ, je použít ověřovací službu na webu daňové služby (více podrobností na konci článku).

Požadujeme osvědčení o státní registraci

Žádost o osvědčení o registraci je správná cesta zjistit, jak realistické jsou aktivity potenciální protistrany. Zjistíme tak, zda firma skutečně existuje, tedy zda je registrována u Federální daňové služby jako plátce daně.

Přítomnost certifikátu nám samozřejmě ještě neříká, že je společnost velmi spolehlivá. Možná právě ukončila svou činnost, možná nepodává hlášení nebo je obecně daňovým dlužníkem.

Můžete si vyžádat kopii osvědčení o státní registraci přímo od společnosti nebo opět využít služeb zdrojů třetích stran.

Obdrželi jsme výpis z Jednotného státního rejstříku právnických osob / Jednotného státního rejstříku fyzických osob

Pokud můžete získat nový výpis pro protistranu z Jednotného státního rejstříku právnických osob / Jednotného státního rejstříku fyzických osob, znamená to, že organizace stále funguje. Výpis navíc obsahuje všechny potřebné informace k ověření integrity organizace: jejího vlastníka, místo registrace, licence a další údaje.

Výpis lze stáhnout z oficiálních stránek ruské daňové služby (což je mnohem jednodušší) nebo si jej vyžádat od potenciálního partnera. Pokud potřebujete ověřený výpis z registru, můžete o něj požádat na kterékoli pobočce ruské daňové služby.

Analyzujeme účetní závěrky

Výborným nástrojem pro analýzu organizace je analýza její účetní závěrky. Vyžádejte si rozvahu od protistrany nebo využijte služeb třetích stran.

Pomocí váhy můžete kontrolovat několik typů dat najednou:

společnost úspěšně uzavírá čtvrtletí a podává zprávy;
společnost provozuje obchodní činnost;
Jaká aktiva společnost vlastní?

Majetkem společnosti jsou především její autorizované a další druhy kapitálu a závazků. Pokud firma nemá prakticky žádný majetek, pak je to pro vás důvod k zamyšlení, zda se vám vyplatí s ní své podnikání spojit.

Také, pokud víte, že plánujete velkou transakci se společností a její aktiva nebo obrat jsou ve srovnání s částkou transakce velmi malé, pak je to také důvod k zamyšlení: s největší pravděpodobností skrývá část příjmů , který to také neukazuje na pozitivní stránku.

Na základě zůstatku můžete provést kompletní finanční analýza, který bude schopen nejen demonstrovat vývojový vektor společnosti, ale také pochopit, jak stabilně stojí na nohou. Pokud potřebujete spolehlivého partnera, pak je to jeden z hlavních ukazatelů.

Kontrola registrační adresy pro „hromadné“

Co víte o adrese hromadné registrace? S největší pravděpodobností nic. To je však jeden z nejzákladnějších znaků tzv. fly-by-night společností. Pokud se bojíte, že vaší protistranou může být právě taková společnost, pak si stačí ověřit jejich adresu.

To lze provést na webových stránkách daňové služby na adrese service.nalog.ru/addrfind.do.

Většina společností je registrována na jedné adrese, ale ve skutečnosti sídlí na úplně jiné adrese. Doporučujeme také ověřit si skutečnou adresu sídla společnosti – zda kancelář partnera skutečně existuje a co to je. Pokud jste s tímto partnerem dříve nespolupracovali a částka plánované transakce je vysoká, nebude taková kontrola zbytečná.

Kontrola daňových nedoplatků a hlášení

Pokud pochybujete, že vaše protistrana hraje čestně, pak pro každý případ požádejte Federální daňovou službu o informace o placení daní touto společností.

K čemu to je? Je to jednoduché. Pokud případ mezi vámi a vaší protistranou dospěje k arbitráži, pak váš kontakt s Federální daňovou službou pro další informace bude obrovským plusem. Aby bylo možné zaznamenat skutečnost žádosti, musí být žádost podána osobně a úřad Federální daňové služby musí označit přijetí žádosti (nebo žádost odeslat doporučenou poštou s upozorněním).

Když znáte jeho DIČ, můžete provést takovou kontrolu protistrany na webu daňové služby - service.nalog.ru/zd.do.

S ohledem na skutečnost, že tato online služba funguje v testovacím režimu, musíte pochopit, že obdržené informace nelze považovat za 100% spolehlivé.

Státní zakázky

Státní zakázky jsou skvělým způsobem, jak si ověřit všechna data o potenciálním partnerovi. Provádějící společnosti pro takové transakce jsou vybírány velmi přísně. Exekutorem tedy například nemůže být firma, která má dluhy. Pokud společnost někdy vstupuje do státních zakázek, je to indikátor její spolehlivosti a stabilní pozice na trhu.

Účast společnosti na vládních zakázkách můžete zkontrolovat na webu zakupki.gov.ru nebo na jiných platformách elektronického obchodování.

Údaje o lidech

V čem lidé v tomto případě budeme mluvit? Především o vedení a zakladatelích. Takže spolu s hromadnou registrací existuje také něco jako „masové vedení“. Pokud je člověk ředitelem v několika společnostech najednou, pak máte všechny důvody se domnívat, že potenciální protistrana je létající v noci.

Kromě toho, že uvidíte, kolik společností člověk řídí, budete mít přístup i k údajům o všech společnostech, které dříve vedl. Pokud zjistíte, že mnoho společností, které člověk vedl, zkrachovalo, je to důvod k zamyšlení: s největší pravděpodobností máte co do činění s bezohlednou společností, která zítra nemusí existovat.

Bylo by dobré si ověřit, zda je vedoucí pracovník uveden v registru diskvalifikovaných osob. To lze provést na webových stránkách daňové služby - service.nalog.ru/disqualified.do.

Kontrola organizace podle TIN na webových stránkách daňové služby Ruska

Zkusme zjistit, jak najít a zkontrolovat protistranu pomocí DIČ na webu daňové služby. Chcete-li to provést, přejděte na odkaz egrul.nalog.ru nebo otevřete domovská stránka zdroj a v sekci „ Elektronické služby» vyberte „Obchodní rizika: zkontrolujte sebe a svou protistranu“.

Již víte, podle jakých parametrů můžete zkontrolovat společnost prostřednictvím zdroje daňové služby Ruské federace, takže se nyní podíváme na nejběžnější z nezbytných kontrol - kontrolu podle TIN.

Například zkontrolujeme TIN PJSC GAZPROM. Nezapomeňte, že kromě kontroly právnických osob je zde k dispozici také kontrola jednotliví podnikatelé.

Jak vidíte, vše je velmi jednoduché. Do požadovaného okna zadáme individuální daňové číslo a zadáním captcha potvrdíme, že nejsme robot.

Výsledek je potěšující: finanční úřad okamžitě poskytne adresu sídla společnosti, její OGRN, INN, KPP a také datum přidělení OGRN:

závěry

Aby nedocházelo k nedorozuměním při práci s novou protistranou, je nutné prověřit její spolehlivost. Takovou kontrolu lze snadno provést na oficiálních stránkách ruské daňové služby nebo využít jiné služby.

Na základě výsledků kontroly můžete vyvodit závěry – zda byste měli zahájit spolupráci s novou společností, nebo zda je třeba právě teď přerušit všechny vazby.

Video – proč je důležité prověřit protistrany před uzavřením obchodu:

Nejprve se musíte ujistit, že společnost je předepsaným způsobem registrována a funguje. To lze provést různými způsoby.

Zkontrolujte DIČ

Ujistěte se, že TIN dodavatele není náhodná sada čísel, ale skutečný digitální kód, který patří společnosti nabízející transakci.

Je velmi snadné to zkontrolovat, protože identifikační číslo daňového poplatníka má svůj vlastní algoritmus a falešné číslo mu s největší pravděpodobností nebude odpovídat. Chybu v DIČ v jakémkoli programu pro přípravu informací o příjmu fyzických osob poznáte zadáním čísla do pole „DIČ zaměstnavatele“. Pokud číslo nevyhovuje algoritmu, zobrazí se chybová zpráva.

Zároveň můžete zjistit pravost DIČ a jeho přidružení ke konkrétní společnosti na webu Federální daňové služby nebo pomocí služby ověření protistrany.

Vyžádejte si kopii osvědčení o státní registraci (nebo vstupního listu v Jednotném státním rejstříku právnických osob)

Osvědčení o státní registraci potvrzuje, že protistrana existuje jako právnická osoba a je registrována jako plátce daně. Od 1. ledna 2017 se při registraci právnických osob a fyzických osob podnikatelů namísto osvědčení o státní registraci vydává vstupní list požadovaného registru - Jednotný státní registr právnických osob nebo Jednotný státní registr fyzických osob. Vstupní list je tedy dokument potvrzující skutečnost, že byl proveden zápis do Jednotného státního rejstříku právnických osob nebo Jednotného státního rejstříku fyzických osob.

V souladu s článkem 13 Pravidel pro vedení Jednotného státního rejstříku právnických osob je vstupní list státního rejstříku součástí registračního spisu právnické osoby. V souladu s článkem 19 Pravidel pro vedení Jednotného státního rejstříku fyzických osob je vstupní list státního rejstříku součástí registračního souboru fyzického podnikatele.

Získejte výpis z Jednotného státního rejstříku právnických osob/Jednotného státního rejstříku fyzických osob

Čerstvý výpis z Jednotného státního rejstříku právnických osob potvrzuje, že protistrana je registrována a nebyla v době jeho obdržení odhlášena. Kromě toho můžete pomocí výpisu z Jednotného státního registru právnických osob zkontrolovat podrobnosti uvedené protistranami ve smlouvách a dalších dokumentech.

Výpis lze vyžádat přímo od potenciálního partnera nebo pomocí služby Federální daňové služby.

Rozvaha vám umožňuje vyvodit několik důležitých závěrů o společnosti:

Za prvé, potvrzuje, že společnost předkládá zprávy.
Za druhé, umožňuje vám zjistit, zda organizace prováděla ekonomické aktivity.
Za třetí, z účetních záznamů se můžete dozvědět o „portfoliu“ finančních prostředků, které společnost má. Pokud má firma prakticky nulovou hodnotu aktiv, významná dluhopisy a autorizovaný kapitál je 10 000 rublů - to je důvod k zamyšlení, zda stojí za to dát takové společnosti například obchodní úvěr. Příliš nízký obrat společnosti ve srovnání s částkou navrhované transakce může také naznačovat, že dodavatel část příjmů skrývá. V tomto případě je lepší dohodu odmítnout.

Na základě dat účetního výkaznictví lze snadno vytvořit finanční analýzu, která ukáže dynamiku činnosti společnosti a umožní posoudit její finanční stabilitu. Ve službě na firemní kartě najdete odkazy na účetní závěrky a minifinanční analýza, která vám umožní okamžitě vidět klíčové body v účetních formulářích bez nutnosti studovat velkou a složitou finanční zprávu společnosti.

Informace o právnických osobách, které mají daňové nedoplatky a/nebo nepodávaly daňové přiznání déle než rok, lze také získat na webu Federální daňové služby.

Další Analytics

Je nutné ověřit integritu protistrany a shromáždit důkazy, že jste provedli potřebné kontroly. Proč je to důležité? V případě soudního sporu to potvrdí, že vaše společnost prokázala .

Z pohledu správce daně () společnost nevyvinula náležitou péči, pokud nemá:

osobní kontakty vedení protistrany při projednávání dodacích podmínek a při podepisování smluv;
listinné potvrzení o oprávnění vedoucího protistrany, kopie jeho dokladu totožnosti;
informace o skutečném umístění protistrany, jakož i umístění skladu, výroby a maloobchodních prostor;
informace o způsobu získání informací o protistraně (inzerce, doporučení partnerů, oficiální webové stránky atd.);
informace o státní registraci protistrany v Jednotném státním rejstříku právnických osob;
informace o tom, zda má protistrana potřebnou licenci (pokud je transakce uzavřena v rámci licencované činnosti), potvrzení o přijetí k určitému druhu práce vydané samoregulační organizací;
informace o dalších účastnících trhu podobného zboží, prací, služeb, včetně těch, kteří nabízejí nižší ceny.

Informace o společnosti

Adresa pro hromadnou registraci

Hromadná adresa je jedním z příznaků společností typu fly-by-night. Na konci roku 2017 Ministerstvo financí vydalo upozornění, že v případě potvrzené informace o nevěrohodnosti podaných údajů o adrese právnické osoby má registrační orgán právo registraci odmítnout. Podle dokumentu je uvedení informace o hromadné registrační adrese základem pro kontrolu správnosti údajů v Jednotném státním rejstříku právnických osob. Registrací společností na hromadné adrese tak právnické osobě nebo fyzickému podnikateli hrozí, že bude zamítnuta.

Zpřísnění kontroly nad hromadnými adresami se ale netýká jen nových podnikatelů, ale i již registrovaných společností: finanční úřad zasílá dopisy firmám, které potřebují registračnímu úřadu poskytnout spolehlivé informace o své adrese. Oznámení daňových úřadů nebude možné ignorovat: pokud adresa není potvrzena, předložené doklady neodpovídají spolehlivosti, je proveden záznam o nesprávných údajích o adrese do Jednotného státního rejstříku právnických osob, což může vést k vyřazení organizace z rejstříku, podle. O to nebezpečnější je uzavírání dohod s protistranami registrovanými na hromadných adresách.

Jak zkontrolovat „hmotnost“ adresy? Za prvé, na webu Federální daňové služby je k dispozici služba, která kontroluje adresu zadanou uživatelem se seznamem hromadných adres. Za druhé ukazuje, které společnosti jsou registrovány na stejné adrese jako protistrana nebo služba, o kterou má uživatel zájem. V některých případech se takové „sousedství“, i když nehovoříme o hromadné registraci, může ukázat jako významné.

Skutečné umístění protistrany

Nesoulad mezi skutečnou a legální adresou sám o sobě protistranu nijak necharakterizuje. Podle Federální daňové služby se téměř 80 % ruských společností nenachází na oficiální adrese uvedené při registraci. Finanční úřad ale doporučuje ověřit spolu s dalšími údaji i skutečnou polohu protistrany.

Tyto informace lze získat návštěvou právní nebo skutečné adresy zamýšleného partnera. Umožní vám to nejen ujasnit si, zda se tam skutečně nachází kancelář protistrany, ale také nahlédnout do prostor, výroby popř. prodejní prostor, promluvte si se zaměstnanci a sousedy v kancelářské budově. Taková návštěva může být obzvláště produktivní, pokud se uskuteční inkognito, pod rouškou kupujícího nebo potenciálního partnera.

V Contour.Focus si můžete jedním kliknutím zobrazit panorama budov a okolních oblastí pro konkrétní právnickou osobu. Tato možnost se nazývá .

Vymahatelnost podmínek smlouvy pro protistranu

Je nutné mít zřejmé důkazy, že protistrana má reálnou možnost splnit podmínky smlouvy. V první řadě se zohledňuje čas strávený dodáním nebo výrobou zboží, provedením práce nebo poskytnutím služby.

Porušení daňových zákonů

Poplatník má právo vyžádat si od finančních úřadů informace o placení daní protistranami. Nezáleží na tom, zda inspekce vyhoví požadavku společnosti. Kodex nezakládá povinnost Finanční úřady poskytovat poplatníkům na jejich žádost informace o plnění povinností stanovených právními předpisy o daních a poplatcích protistranami nebo o jejich porušování zákona ().

Jak ukazuje arbitrážní praxe, o náležité péči společnosti svědčí i samotná skutečnost, že se obrátila na finanční úřad s žádostí o pomoc při ověření integrity protistran.

Aby byla skutečnost kontaktování inspektorátu zaznamenána, zašlete žádost doporučeně s dodejkou (budete mít jednu kopii soupisu a vrácené oznámení) nebo žádost podejte osobně na finanční úřad ( v tomto případě budete mít kopii žádosti s označením přijetí).

Rozhodčí případy

„Černá listina“ na webu Federální daňové služby

Je to o o evidenci diskvalifikovaných osob. Diskvalifikace je správní trest, který spočívá ve zbavení individuální určitá práva, zejména právo obsazovat vedoucí pozice v výkonný orgán vedení právnické osoby, vstupovat do představenstva (dozorčí rady), vykonávat podnikatelskou činnost k řízení právnické osoby.

Podkladem pro diskvalifikaci může být úmyslný nebo fiktivní úpadek, zatajení majetku nebo majetkových závazků, falšování účetních a jiných účetních dokladů apod.

Abyste se vyhnuli spolupráci se společnostmi, jejichž vedoucí byl diskvalifikován, stačí prověřit potenciálního partnera prostřednictvím speciální služby na webu Federální daňové služby. Vyhledávání se provádí podle názvu právnické osoby a OGRN.

Do konce roku 2018 spustila Federální daňová služba v testovacím režimu službu „Transparentní podnikání“, kterou lze použít ke shromažďování komplexních informací o organizaci daňových poplatníků a provádění náležité péče.

Pokud do vyhledávání zadáte informace o TIN, OGRN nebo názvu společnosti, zobrazí se následující informace:

datum státní registrace a hlavní státní registrační číslo právnické osoby, způsob založení právnické osoby a název registrujícího orgánu;
informace o registraci organizace u finančního úřadu;
stav právnické osoby;
adresa právnické osoby a údaj o adrese hromadné registrace;
OKVED;
velikost schváleného kapitálu;
nepřesné informace o vedoucím společnosti, řízení činnosti mnoha dalších právnických osob;
kategorie malý a střední podnik.

Věnujte pozornost značce trojúhelník, která se může v sekci objevit jako varování. To znamená, že informace vyžadují zvláštní pozornost.

Pravomoci osoby podepisující dokumenty

Při prověřování protistran Ministerstvo financí doporučuje pořídit si listinné doklady o oprávnění manažera (jeho zástupce). Pokud jsou dokumenty podepsány zástupcem společnosti, musíte od protistrany získat plnou moc nebo jiný dokument opravňující tu či onu osobu k podepisování dokumentů jménem společnosti.

Ministerstvo financí také doporučuje, aby si poplatníci vyžádali identifikační doklady od šéfa protistrany. Tím potvrdíte, že dokumenty jsou podepsány osobou, která k tomu má oprávnění. Kromě toho mohou nastat případy, kdy je protistrana zapsána ve ztraceném nebo odcizeném pasu. To se dozvíte na webu FMS.

Informace o transakci

Potvrzení osobních kontaktů při uzavírání transakce

Nedostatek osobního kontaktu při uzavírání transakce může naznačovat, že poplatník neprovedl náležitou péči. Shromážděné údaje o okolnostech uzavření dohody s protistranou (kdo se jednání účastnil, kdo prodal zboží atd.) pomohou prokázat opak.

Ověřování transakčních dokumentů

Tento postup umožňuje vyhnout se nejen nárokům ze strany finančních úřadů, ale i případným soudním sporům.

zkontrolovat adresu uvedenou v dokumentech protistrany, zejména ve fakturách;
ujistěte se, že dokumenty dodavatele neobsahují logické rozpory a jsou v souladu s daňovým řádem Ruské federace a dalšími zákony;
porovnejte podpisy zaměstnanců na dokumentech, abyste odstranili situaci, kdy jsou jménem jedné osoby umístěny různé podpisy (je lepší takové dokumenty vyloučit, aby je Federální daňová služba neprohlásila za fiktivní).

Uvedený seznam „filtrů“ je neúplný. Existují i jiné způsoby, jak postupovat opatrně při výběru protistrany a získat o ní co nejúplnější informace.

Jak zkontrolovat společnost podle TIN: 2 způsoby kontroly organizací + přehled 4 zdrojů.

Udržování podnikatelská činnost je neodmyslitelně spojeno s neustálým rizikem spolupráce s nespolehlivými firmami.

V nejhorším případě to může vést k velkým materiálním ztrátám.

Federální daňová služba vám pomůže vyhnout se takovým následkům.

Každý obyvatel naší země, každá fyzická nebo právnická osoba má jeden společný identifikační identifikátor - TIN.

Individuální číslo daňového poplatníka umožňuje vypočítat daně a lze jej také použít k vyhledání potřebných údajů.

Protože vědět jak zkontrolujte společnost podle DIČ, může být užitečné každému podnikateli.

Co je DIČ?

DIČ – individuální daňové identifikační číslo.

Jedinečná kombinace 12 číslic, která určuje registrační číslo všech státních poplatníků v registru fyzických (právnických osob).

Stačí mít dvě věci: počítač a přístup k internetu.

Čtenář si může myslet: „Jak mohu věřit online službám? Co když tam jsou nepravdivé údaje?"

Aby nevznikaly takové otázky, Federální daňová služba vytvořila svůj vlastní státní zdroj - https://www.nalog.ru.

Nemá smysl pochybovat o jeho spolehlivosti, veškerý obsah webu je pečlivě kontrolován samotnými finančními úřady.

Účelem vytvoření takové služby je přiblížit podnikatele Federální daňové službě.

Strukturu, která vás zajímá, můžete zkontrolovat až po registraci na portálu, poté byste měli přejít na odkaz - https://www.nalog.ru/rn77/related_activities/registries/, kde uvidíte tento obrázek:

Šipky označují oblast pro určení parametrů vyhledávání, jednoduchým jazykem– položky nabídky.

Uživatel si může vybrat data, která potřebuje, z rozsáhlé databáze finančních úřadů.

Nesmíme zapomenout na jednu malou, ale zato velmi důležitý detail: údaje o finanční transakce nelze okamžitě aktualizovat v databázi Federální daňové služby.

Pokud znovu zkontrolujete protistranu, se kterou komunikujete, a aktualizace se během dne neobjeví, neměli byste ji okamžitě obviňovat z podvodu.

Nejprve kontaktujte centrum podpory portálu a nahlaste problémovou situaci.

Další zdroje pro kontrolu společnosti podle DIČ

Chcete-li zjistit informace o TIN, můžete použít jiné internetové zdroje, například:

Spolehlivost údajů při kontrole na těchto stránkách nelze zaručit na 100 %.

Na druhou stranu tyto zdroje nemají žádný přínos z klamání běžných uživatelů, protože jim klienti poskytují příjem.

Obrovským plusem kontroly společnosti podle TIN pomocí online služeb je množství přijatých informací.

Pomocí placených systémů můžete o firmě zjistit doslova vše.

Počínaje nesplacenými dluhy, konče složením rodiny a nejmenšími nuancemi podnikání.

Pro podnikatele ze „staré školy“ existují další způsoby, jak zkontrolovat podniky pomocí DIČ.

Jak zkontrolovat společnost podle TIN na úřadu federální daňové služby?

Chcete-li zjistit informace o protistraně, můžete jednoduše navštívit Krajský úřad Federální daňová služba, vezměte si s sebou pas jako průkaz totožnosti.

Pro větší pohodlí si musíte předem stanovit čas schůzky tak, že tuto záležitost proberete telefonicky se zástupci daňové služby.

Podnikatele může v první řadě zajímat místo registrace právnické osoby, spolehlivost dokumentace a finanční spolehlivost společnosti.

Daňové identifikační číslo (TIN) samo o sobě neposkytuje informace o společnosti. Zaměstnanci Federální daňové služby jej používají jako identifikátor pro databázi.

To znamená, že na základě čísel, která tvoří DIČ, nebudete moci sdělit všechny informace o dluhu společnosti jejím protistranám a další podrobnosti.

K určení statutu organizace se nachází v rejstřících Jednotného státního rejstříku právnických osob nebo Jednotného státního rejstříku fyzických osob, vyberte potřebné informace a proveďte vyhledávací dotazy v databázích Státního penzijního fondu a bankovnictví. struktur.

Dostupnost pouzder v rozhodčí soudy– další faktor, který může být pro protistrany zajímavý. Lze jej snadno určit analýzou soudních sporů na základě DIČ (tento postup se také provádí pomocí výše popsaných metod).

Při osobním kontaktu s Federální daňovou službou se šance na chybu při sestavování vyhledávacího dotazu výrazně snižují.

Pokud si nejste zcela jisti svými schopnostmi, měli byste se obrátit na regionální kancelář daňové služby.

Toto řešení odstraní problémy s identifikací protistrany.

Ochrana dat pro podnikatele

Každý podnikatel, který čte tento článek, může mít určité obavy související s přílišnou otevřeností dat jiným osobám.

Je velmi důležité poznamenat důležitý bod: Bez souhlasu řídící struktury podniku protistrany je prostě nemožné zjistit celý seznam údajů, které vás zajímají.

Bez svolení ředitele kontrolované organizace se o jeho činnosti dozvíte pouze pár faktů, konkrétně tyto:

Podniká osoba?
Název a sídlo právnické osoby.
Přítomnost nároků týkajících se společnosti nebo jednotlivce.

Chcete-li získat přístup k dalším informacím, musíte upozornit protistranu a požádat o povolení.

Pokud obdržíte odmítnutí, měli byste se zamyslet: má smysl s takovým podnikatelem obchodovat?

Video ukazuje, jak zjistit DIČ podniku prostřednictvím webu Federální daňové služby:

Analýza vyhledávání podle DIČ

V článku jste se naučili dva způsoby, jak vyhledávat informace o společnosti pomocí kódu TIN společnosti.

Mimochodem, samotné DIČ lze nalézt na stejných službách uvedených výše.

Chcete-li to provést, stačí zadat jméno a v některých případech - Dodatečné informace O společnosti.

Která z popsaných metod vyhledávání je lepší? Prostudováním srovnávací tabulky si můžete vyvodit vlastní závěry:

Kritérium	Online služby	Návštěva úřadu Federální daňové služby
Pohodlí	Velmi pohodlné, nevyžaduje mnoho času a úsilí.	Prohrává s konkurentem, protože metoda bude vyžadovat čas a úsilí při návštěvě Federální daňové služby.
Informační obsah	Na správné použití, budou online služby vynikajícím zdrojem informací.	Informační obsah zapnut nejvyšší úroveň, zajistí personál kompletní balíček data.
Důvěryhodnost	Pouze oficiální služby Federální daňové služby jsou 100% spolehlivé.	Spolehlivost dat je na nejvyšší úrovni.
Cena	Existují placené online služby, náklady se mohou pohybovat od 500 do 3 000 - 4 000 rublů.	Zcela bezplatná služba.